民航局


民用航空企业节能管理考核暂行办法
1992年4月29日，民航局

第一章 总 则
第一条 为加强能源的监督管理，推进企业降低能源消耗，提高经济效益，根据国家有关节约能源管理的规定，结合民航行业实际情况，制定本办法。
第二条 本暂行办法适用于具有法人资格的民用航空企业。
第三条 企业其主管领导，应以承办节能管理职责的部门为主，协调企业有关部门，做好节能考核工作。
第四条 企业节约能源考核，分为“民航节能达标企业”、“民航节能先进企业”两个等级，考核标准见附件2。
企业节约能源考核评分标准为：
1．民航节能达标企业总分≥80分；
2．民航节能先进企业总分≥90分。
第五条 企业应通过节能管理考核，完善企业节能管理制度，提高企业的节能管理水平，使节能管理工作规范化、科学化、制度化。
第六条 企业节约能源考核是企业全面质量管理达标的重要组成部分。企业要以节能管理为基础，促进整个企业管理工作的提高。

第二章 申报条件
第七条 企业节能应从节能达标企业开始，逐步提高节能管理水平。
第八条 凡申报节能达标和先进企业的航空运输企业，其机型的万吨公里耗油量必须达到民航局规定的要求（见附件1）。机场和其它类型企业申报节能达标和先进企业，其万元产值综合能耗应比上年有明显降低。
第九条 企业应较好地完成年度生产计划和主要经济、技术定额指标，以及国家和民航局提出的节能管理工作要求。
第十条 企业应做到节能管理机构健全，落实各项能源和节能管理制度，实行能耗定额管理和经济责任制，严格实行节奖超罚。
第十一条 健全能源消耗原始记录和统计台帐。按规定定期向有关部门报送能源统计报表。
第十二条 申报民航节能达标、节能先进的企业，要具备民航局规定的计量要求。
第十三条 企业因违反国家有关节能管理规定，或发生重大消费能源事故，造成严重经济损失者，不得参加当年的节能达标、节能先进企业的考核。
第十四条 企业申报节能达标企业、节能先进企业前，应按国家有关规定进行能量平衡测试，并达到相应的能量平衡测试水平。

第三章 审批程序
第十五条 企业申报节能达标、节能先进企业，应根据民航节能达标企业、节能先进企业的考评标准先行自查，自查合格后，填写民航企业节能考核申报表。
第十六条 申报节能达标的直属企业，由企业所在地区管理局会同有关部门组织考核，报民航局审批。地区管理局管辖的企业和机场（包括地方航空公司、机场），由地区管理局审批，报民航局备案。
第十七条 申报民航节能先进企业，由所在地区管理局会同企业所在地的省、自治区、直辖市主管部门签署意见后，报民航局，由民航局组织考核、审批并颁证，报国家节能管理主管部门备案。
第十八条 民航局一般在每年第二季度考核上年度民航节能达标企业、节能先进企业，并对每年的节能达标企业、节能先进企业进行一次通报表彰。
第十九条 对已经达到节能达标企业、节能先进企业的单位，其称号有效期为三年。期限届满时，企业需重新申报考核。如不重新申报，其所享受的称号和奖励政策自然终止。
第二十条 对获得节能达标、节能先进企业等级称号的企业，每年进行一次复查。对节能达标企业的复查，由企业先行自查，自查的结果，报地区管理局审核。地区管理局应将审核结果以书面形式告知企业，并报民航局备案。节能先进企业的复查，在企业自查的基础上，由地区管理局提出初审意见，民航局组织复查，并做出复查结论。

第四章 附 则
第二十一条 本暂行办法的解释权属民航局。
第二十二条 本暂行办法于一九九二年十月一日施行。
附件1 机型万吨公里耗油量考核标准
单位：吨／万吨公里
------------------------------------------------------------
| 机 型 | 民航节能 | 民航节能 |
| | 达标企业 | 先进企业 |
|----------------------------|------------|------------|
| 波音747--400 | 3．8 | 3．5 |
| 波音747ＣＭＢ | 3．8 | 3．6 |
| 波音747--200 | 4．6 | 4．4 |
| 波音747ＳＰ | 5．2 | 5 |
| 波音747--200Ｆ | 3．1 | 3 |
| 波音767 | 3．5 | 3．3 |
| 波音757 | 3．5 | 3．4 |
| Ａ300 | 3．4 | 3．3 |
| Ａ310 | 3．7 | 3．5 |
| ＭＤ82 | 4．6 | 4．4 |
| 图154 | 5．9 | 5．7 |
| 波音707 | 6．9 | 6．5 |
| 波音737--300 | 3．8 | 3．5 |
| 波音737--200 | 4．6 | 4．5 |
| 三叉戟 | 7．6 | 7．3 |
| ＢＡｅ--146 | 6．1 | 5．8 |
| Ｃ--130 | 4．4 | 4．2 |
| 安24 | 8．8 | 8．4 |
| 运七 | 8．9 | 8．8 |
| 肖特360 | 6 | 5．8 |
------------------------------------------------------------
附件2 民航节能管理达标、先进企业考核标准
----------------------------------------------------------------------------------------
|序号|项目 | 内 容 |分数|
| |类别 | | |
|----|------|------------------------------------------------------------------|----|
| | | 1．企业有一名领导主管节能工作（5分） | |
| | | （1）组织研究、贯彻国家及上级节能方针、政策、规定、任务的 |1 |
| | |实施意见； | |
|1 |节 | （2）定期召开节能办公会议或节能工作会议，检查对节能方针、 |2 |
| |能 |政策、法规、任务以及本单位节能计划，措施（项目）的完成情况，总 | |
| |管 |结经验，推广典型，市署并组织完成节能目标； | |
| |理 | （3）检查能源供应和节能管理工作情况，协调本企业能源供用， |2 |
| |组 |解决在能源供用和节能工作中存在的问题。 | |
| |织 | 2．有节能机构，配备有专、兼职节能管理人员（8分） | |
| |⌒ | （1）企业有指定或设立承办节能的管理机构，落实了节能管理职责；|2 |
| |18 | （2）配备有专、兼职节能管理人员； |1 |
| |分 | （3）节能技术管理人员占全部节能管理人员的40％以上； |1 |
| | ) | （4）建立有三级节能管理网； |1 |
| | | （5）定期召开三级节能网成员，即专、兼职节能管理人员会议（每 |3 |
| | |季度不少于一次），学习节能有关文件，公布考核结果，分析用能情 | |
| | |况，提出改进措施。 | |
| | | 3．节能管理机构职责明确（5分） | |
| | | （1）提出贯彻上级节能工作要求和具体落实措施，并负责组织实 |1 |
| | |施； | |
| | | （2）组织企业有关部门制定年度节能目标和工作规划，落实节能 |2 |
| | |技术改造项目、推广采用切合企业实际的节能经验和措施，布署其它节 | |
| | |能有关工作； | |
| | | （3）督促并定期检查各有关部门完成各项节能计划与任务。 |2 |
|----|------|------------------------------------------------------------------|----|
|2 |能的 | 1．企业获得三级以上计量合格证； |2 |
| |源配 | 2．具有符合标准的能源计量网络图； |2 |
| |计备 | 3．能源计量器具综合配备率达到95％以上； |2 |
| |量和 | 4．能源计量器具周期受检率达到95％以上； |2 |
| |器管 | | |
| |具理 | | |
| |（12| | |
| |分） | | |
------------------------------------------------------------------------------------------
----------------------------------------------------------------------------------------
|序号|标准| 内 容 |分数|
| |类别| | |
|----|----|------------------------------------------------------------------|----|
| | | 5．在用的能源计量器具抽检合格率达到98％以上； |2 |
| | | 6．能源消耗计量检测率达到95％以上。 |2 |
|----|----|------------------------------------------------------------------|----|
|3 |能 | 1．能源采购、供应、消耗原始记录、统计台帐完善并有统计档案 | |
| |源 |（5分） | |
| |统 | （1）总队、大队、中队（车间）、班组（分队）、机具、设备、 |2 |
| |计 |车辆能源消耗原始记录齐全，统计台帐健全； | |
| |（ | （2）能源采购、供应、消耗统计档案； |1 |
| |10| （3）能源在输送、转换、转供、使用等过程中收支基本平衡。 |2 |
| |分 | 2．企业按照上级有关规定，及时报送能源统计报表（5分） | |
| | ）| （1）按规定内容、时间及时上报能源统计报表； |3 |
| | | （2）企业内部按日（或时）、月进行能源统计，并能定期分析用 |2 |
| | |能情况。 | |
|----|----|------------------------------------------------------------------|----|
|4 |能 | 1．企业能源消耗实行定额管理（5分） | |
| |源 | （1）企业按月、季、年下达能源消耗定额指标； |2 |
| |消 | （2）综合能源消耗定额考核面，达到总能源消耗量的95％以上； |2 |
| |耗 | （3）定期公布消耗和考核结果。 |1 |
| |实 | 2．按上级下达的能源消耗指标，分解到车间（中队）和重要机台 | |
| |行 |（50ＫＷ以上）（3分） | |
| | | （1）按分解指标，对车间（中队）、重要机台进行考核； |1 |
| | | （2）总队、大队、车间（中队）、班组、分队（工段），定期召 |2 |
| | |开能源消耗分析会，总结经验，制订改进措施。 | |
| | | 3．企业采用综合能源总量或单项能源消耗定额等形式实行层层承 | |
| | |包、定期考核，奖惩兑现（2分） | |
| | | （1）根据能源消耗定额或承包要求，可单项承包，也可列入企业 |1 |
| | |内部经济责任制考核指标； | |
| | | （2）定期公布考核结果，奖惩兑现。 |1 |
|----|----|------------------------------------------------------------------|----|
|5 |能（| 1．能源管理制度健全，并制订有能源分配计划（5分） | |
| |源8| （1）能源采、供、用管理制度健全； |2 |
| |的分| （2）有能源分配计划； |1 |
| |使）| （3）能源采、供、用有专人负责并落实责任制。 |2 |
| |用 | 2．新增用能量或增加用能设施经过节能管理机构审核（3分） |3 |
| |与 | | |
| |管 | | |
| |理 | | |
----------------------------------------------------------------------------------------
----------------------------------------------------------------------------------------
|序号|标准| 内 容 |分数|
| |类别| | |
|----|----|------------------------------------------------------------------|----|
|6 |通机| 1．管理制度健全。 |2 |
| |用具| 2．有节能技术改造计划，经过节能管理部门审核。 |2 |
| |水管| 3．完成当年节能技术改造计划。 |2 |
| |电理| 4．无国家公布淘汰的设备产品，或制订了淘汰、更新计划。 |2 |
| |设（| | |
| |备8| | |
| |、 | | |
| | ）| | |
|----|----|------------------------------------------------------------------|----|
|7 |节使| 1．企业要按国家或民航局规定安排资金用于节能技术改造。 |2 |
| |能用| 2．由节能和能源管理部门共同审定重点能源项目（含配套设施） | |
| |技管|有技术、理论、效益论证，并监督检查年度计划完成情况。 |2 |
| |术理| 3．节能技术改造资金由节能管理部门掌握，用于节能技术改造、 |2 |
| |改（|推广四新和其它节能项目。 | |
| |造6| | |
| |资分| | |
| |金）| | |
| |的 | | |
|----|----|------------------------------------------------------------------|----|
|8 |能 | 企业能量平衡测试（8分） | |
| |量 | （1）完成主要耗能设备的能量平衡测试； |4 |
| |平 | （2）经民航局或省、市联合组织验收并获得合格证。 |4 |
| |衡 | | |
| |测 | | |
| |试 | | |
| |（ | | |
| |8 | | |
| |分 | | |
| | ）| | |
|----|----|------------------------------------------------------------------|----|
|9 |节 | 1．严格执行奖惩规定并实施兑现（8分） | |
| |约 | （1）严格执行上级节能奖惩规定，并制定有企业节能奖惩实施办 |3 |
| |能 |法； | |
| |源 | （2）根据能耗考核结果定期实行节奖超罚并兑现； |2 |
| |奖 | （3）对违章用能和浪费能源的单位或个人有处罚措施并兑现。 |3 |
| |惩 | 2．企业节能奖金由节能管理部门掌握并按规定使用（5分） | |
| |（ | （1）节能奖金的使用管理由节能管理部门掌握并按规定执行； |2 |
| |13| （2）按多节多奖、少节少奖、不节不奖、超耗受罚的原则，奖惩 |3 |
| |分 |兑现，分配合理。 | |
| | ）| | |
----------------------------------------------------------------------------------------
----------------------------------------------------------------------------------------
|序号|标准| 内 容 |分数|
| |类别| | |
|----|----|------------------------------------------------------------------|----|
|10|节 | 1．企业采用各种形式宣传上级节能方针、政策、法规，有计划、 |2 |
| |能 |有安排、有落实地提高全员节能意识（2分） | |
| |宣 | 2．企业节能培训工作列入计划，实现制度化、经常化（5分） | |
| |传 | （1）企业专、兼职节能管理人员，每半年集中学习不少于两次； |1 |
| |教 | （2）对主要耗能岗位操作人员，每年培训一次； |2 |
| |育 | （3）党政工团有计划地配合开展各种节能培训活动。并参加有关 |2 |
| |（ |部门举办的节能培训班。 | |
| |7 | | |
| |分 | | |
| | ）| | |
----------------------------------------------------------------------------------------
说明：
1．节约能源管理的考核标准，按以上各项要求的内容进行考评，做到的得分，未做到的不得分或扣分。
2．考评（打分）方法以现场检查与资料查对相结合，企业必须提供考核的数据资料
和文字依据。
3．节约能源管理采取百分制计分。企业申请民航节能达标、先进企业基本条件为考
评结果必须在80分以上。
4．“四新”是指新设备、新材料、新技术、新工艺。
附件3
一九 年度
民航企业节能考核申报表

（盖章）
企 业 名 称----------------------------------------------------------
申 报 级 别----------------------------------------------------------
企业 所 在地----------------------------------------------------------
年 月 日
报 送 日 期----------------------------------------------------------
中国民用航空局节能委员会
说 明
1．凡申报民航节能达标、先进企业，一律按本表格式要求填写。
2．本表由企业填报，填写情况真实可靠，填表时要求字迹端正、清晰。
3．申报民航节能达标、先进企业的，需上报材料一式五份。
4．各企业上报的材料，装订成册，截割大小一致，齐整。
民航企业经济技术指标完成情况表
------------------------------
--------------------------------------------------------------------------
|企业详细地址| |
|------------|--------------------------------------------------------|
|节能机构名称| | 计量等级 | |
|------------|--------------|----------------|----------------------|
|已定节能等级| |能量平衡验收等级| |
|------------|--------------|----------------|----------------------|
| 申报等级 | |节能考核自查得分| |
|----------------------------------------------------------------------|
| | 指 标 名 称 |单 位|申报年度|上年度|增、减（＋、--％）|
| |--------------------|------|--------|------|------------------|
| |1．总收入（总产值）|万 元| | | |
| |--------------------|------|--------|------|------------------|
| |2．净收入（净产值）|万 元| | | |
| |--------------------|------|--------|------|------------------|
|主|3．实现利润 |万 元| | | |
| |--------------------|------|--------|------|------------------|
| |4．上缴利税 |万 元| | | |
|要|--------------------|------|--------|------|------------------|
| |5．当年节能总价值 |万 元| | | |
| |--------------------|------|--------|------|------------------|
|经|6．可比成本降低率 | ％ | | | |
| |--------------------|------|--------|------|------------------|
| |7．全员劳动生产率 |元／人| | | |
|济|--------------------|------|--------|------|------------------|
| |8．等级事故 | 次 | | | |
| |--------------------|------|--------|------|------------------|
|指|9．主要产品产量 | | | | |
| |--------------------|------|--------|------|------------------|
| |其中：（1） | | | | |
|标|--------------------|------|--------|------|------------------|
| | （2） | | | | |
| |--------------------|------|--------|------|------------------|
| | （3） | | | | |
| |--------------------|------|--------|------|------------------|
| | （4） | | | | |
| |--------------------|------|--------|------|------------------|
| | （5） | | | | |
--------------------------------------------------------------------------
注：1．利润和纳税，如有不可比因素时，应附说明材料，并计算到可比，与上年度
对比。
2．主要产品产量，航空运输用万吨公里，通用航空和机场用换算万吨公里。
能 耗 考 核 情 况 表
----------------------------------------------------------------------------------
| 项 目 | 计 算 |标准及指标|申报年度|上年度实际|企业主管部门|
| | 单 位 | |完成指标| 完成指标 |检查确认情况|
|----------------|------------|----------|--------|----------|------------|
|机型总平均耗油 | | | | | |
|量 |吨／万吨公里| | | | |
|其中：（分机型）| | | | | |
|耗油量） |吨／万吨公里| | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
----------------------------------------------------------------------------------
------------------------------------------------------------------------------
| 项 目 |计 算|年度计划指标|申报年度|上年度 |企业主管部门|
| |单 位| |实际完成|实际完成|检查确认情况|
|----------------|--------|------------|--------|--------|------------|
|企业耗能总量 |吨标煤 | | | | |
|其中：煤 | 万吨 | | | | |
| 水 | 万吨 | | | | |
| 电 |千瓦小时| | | | |
| 油 | 吨 | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
|万元产值综合能耗| 吨标煤| | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
------------------------------------------------------------------------------
申报年企业节能管理工作情况
----------------------------------------------------------------------------
| 企业自检情况介绍（当年所做工作及取得的节能效果） |
|------------------------------------------------------------------------|
| |
| |
| |
| |
| |
| |
----------------------------------------------------------------------------
申报年企业节能技改计划完成情况
----------------------------------------------------------------------
| |项目计划|项目完成|投资计划|实际完成|形成年节能 |
| 项 目 | | | | | |
| |年 度|时 间|（万元）|（万元）|量（吨标煤）|
|------------|--------|--------|--------|--------|------------|
| | | | | | |
|------------|--------|--------|--------|--------|------------|
| | | | | | |
|------------|--------|--------|--------|--------|------------|
| | | | | | |
|------------|--------|--------|--------|--------|------------|
|其他（共项）| | | | | |
|------------|--------|--------|--------|--------|------------|
| 合 计 | | | | | |
----------------------------------------------------------------------
注：1．重点项目应单项填表；
2．小项目填入其他一项。
申报年企业推广节能“四新”情况
------------------------------------------------------------------
| |计划推|实际完|完成投资量| |截至本年底止|
|项目名称| | | |形成节能量| |
| |广 数|成 数| （元） | |累计推广数 |
|--------|------|------|----------|----------|------------|
| | | | | | |
|--------|------|------|----------|----------|------------|
| | | | | | |
|--------|------|------|----------|----------|------------|
| | | | | | |
------------------------------------------------------------------
注：节能“四新”填新设备、新材料、新技术、新工艺。
上级部门组织检查组考查意见
----------------------------------------------------------------------------
| 检查组考核情况： |
| |
| | |
| 考评员负责人： （签字） |
----------------------------------------------------------------------------
注：1．对企业申报材料逐项进行检查，核实计算数值；
2．检查出的问题和改正的结果，逐条填入考查意见栏；
3．检查组按节能管理工作考核标准、考评结果提出推荐意见。
上级部门审核、推荐意见
----------------------------------------------------------------------------
| 民航地区管理局推荐意见： |
| |
| |
| |
| 年 月 日 （章） |
|------------------------------------------------------------------------|
| 省、市节能办推荐意见： |
| |
| |
| |
| 年 月 日 （章） |
|------------------------------------------------------------------------|
| 省级主管部门审核、推荐意见： |
| |
| |
| |
| 年 月 日 （章） |
|------------------------------------------------------------------------|
| 民航局审核： |
| |
| |
| |
| 年 月 日 （章） |
----------------------------------------------------------------------------
附 件 表
----------------------------------------------------------------------------
| 企业计量验收合格证影印件： |
| |
| |
| |
|------------------------------------------------------------------------|
| 企业能量平衡或主要设备测试验收合格证影印件： |
| |
| |
| |
----------------------------------------------------------------------------
说 明
能源单耗指标。对企业能源单耗的计算，具体地说是对燃料（或动力）单耗的计算。
在计算燃料（或动力）的单耗指标时，应将企业非生产使用的燃料（或动力）从企业总消
耗量中剔除。其计算方法如下：
单位用燃料（或动力）总量--非生产用燃料（或动力）量
燃料（或动力）单耗＝----------------------------------------------------
产 品 产 量
单位用燃料（或动力）总量--非生产用燃料（或动力）量
万元产值燃料（或动力）单耗＝----------------------------------------------------
产品产值（万元）
综合生产企业，各种产品的燃料（或动力）消耗量，可先按各种产品的燃料（或动力）
消耗比例分摊计入每种产品，然后再分产品计算燃料（或动力）的单耗指标。
计算燃料的单耗指标时，对使用综合燃料如重油、煤炭、天然气等除按实物量核算
外，还要按各种燃料的不同发热量，折成每公斤发热量7000大卡的标准燃料计算。
某种燃料每公斤发热量
折成7000大卡标准煤燃料（吨）＝某种燃料耗用量（吨）×----------------------
7000大卡
计算万元产值综合能耗（标煤），是按不同能源的发热值乘以不同能源量之和。
例 某企业本期耗煤5000吨，每公斤平均发热值为5000大卡；耗用重油1000吨，每公
斤平均发热量10000大卡，折合成标准燃料（标准煤）计算如下：
5000 10000
标准燃料耗用量（吨）＝（5000×--------）＋（1000×----------）
7000 7000


中国人民银行 邮电部 中国工商银行等


中国人民银行、邮电部、中国工商银行、中国农业银行关于颁发《邮政汇兑资金清算办法》的通知
1993年6月16日，中国人民银行、邮电部、中国工商银行、中国农业银行

随着经济、金融体制改革的深入和社会主义市场经济的发展，邮政汇兑业务大量增加，原有的邮政汇兑资金清算办法已不能适应需要，出现了邮政汇款兑付难，影响了人民群众的生活，损害了银行和邮电部门的信誉，必须予以改革。现将改革后的《邮政汇兑资金清算办法》（以下简称《办法》），发给你们，并就有关事项通知如下：
一、兑超地区的县、市，由各省、自治区、直辖市邮电管理局会商同级人民银行确定，并报邮电部和人民银行总行备案。能够直接向人民银行办理邮政汇兑资金收、付的城市基层邮电局、所，由县、市邮电局与同级人民银行商定。
二、省、自治区、直辖市邮电管理局、县、市邮电局以及经确定不在专业银行开立邮政汇兑资金往来帐户的邮电局、所，原在专业银行开立的邮政汇兑资金往来帐户，自一九九三年七月一日起一律停止使用。县、市邮电局及以下邮电支局、所和城市基层邮电局、所在专业银行原开立的邮政汇兑资金往来帐户余额经核对相符后，必须于七月五日内上划县、市局在人民银行开立的邮政汇兑资金往来帐户，结清原帐户。省、自治区、直辖市邮电管理局原在工商银行开立的邮政汇兑资金往来帐户余额，经核对相符后必须于七月十五日内划至省、区、市局在同级人民银行开立的邮政汇兑资金往来帐户，结清原帐户。
三、人民银行增设“0293邮政汇兑资金往来”科目，核算邮电部门通过人民银行办理邮政汇兑资金的收、付和清算，该科目排列在中国人民银行会计科目表三、资产负债共同类“0325发行基金往来”科目的后面。在“0362金融机构往来收入”科目下增设“邮政汇兑往来利息收入”帐户，排在原（8）“其他金融机构利息收入”下面；在“0365金融机构往来支出”科目下增设“邮政汇兑往来利息支出”帐户，排在原（9）“其他金融机构利息支出”下面。
四、农业银行运送邮政汇兑现金的手续费计算方法，另行通知。
五、银行与邮电部门汇兑业务分工，仍按原规定执行。
六、新《办法》自一九九三年七月一日起施行。各级邮电部门、人民银行和专业银行要密切配合，切实做好各项准备工作，确保新《办法》贯彻落实。执行中的情况和问题应及时报送人民银行总行和邮电部。

附件：邮政汇兑资金清算办法
为了保证邮政汇兑资金的及时兑付，更好地为广大人民群众服务，促进社会主义市场经济发展，特制定本办法。
一、邮政汇兑资金银行帐户的开立和使用
1、省、自治区、直辖市邮电管理局（以下简称省、区、市局）和县、市邮电局（以下简称县、市局）分别在同级人民银行开立邮政汇兑资金往来帐户。省、区、市局的帐户只能办理省际之间和省与县、市之间的邮政汇兑资金清算，不准支取现金。县、市局的帐户只能办理汇兑资金的存、取和上、下级之间汇兑资金的清算。
2、汇超或兑超金额不大、交通不便的县、市以下邮电支局、所在农业银行开立邮政汇兑资金往来帐户，由农业银行代理邮政汇兑资金收、付。城市（含县城下同）不能直接向人民银行办理邮政汇兑资金收、付的基层邮电局、所，在工商银行开立邮政汇兑资金往来帐户，由工商银行代理邮政汇兑资金收、付。
3、兑超地区的县、市以下邮电支局、所和城市能够直接向人民银行办理邮政汇兑资金收、付的基层邮电局、所，均不在专业银行开立邮政汇兑资金往来帐户，对县、市以下邮电支局、所的现金供应由县、市局向人民银行提取现金后，委托农业银行运送，其现金缴存采取现金交汇的办法，每日上划县、市局帐户；对城市基层邮电局、所的现金供应与缴存由县、市局负责办理。
二、邮政汇兑资金收支计划的编制和现金存取
1、开户邮电局、所应根据汇兑业务实际需要，参照以往业务规律，每月编制邮政汇兑资金收支计划和备兑汇票周转金数额，于月份开始前送往开户银行审定后执行。凡未按期编送收支计划而要求提款的，开户银行有权拒绝付款。如执行中发生计划不足时，必须向开户银行追补计划，经批准后才能支付。
2、各邮电局、所提取现金，应在核定的收支计划以内向开户银行签发现金支票，当日汇超现金及兑付汇票后的余款，除按核定的限额留存周转金外必须填制现金缴款凭证，送存开户银行。如当日不能全部送存的，应在银行营业终了前先送存整数，次日上午再将余款存入银行。
三、邮政汇兑资金的清算
1、城市基层邮电局、所在工商银行开立的邮政汇兑资金往来帐户余额，应于每日营业终了全额上划县、市局在人民银行开立的邮政汇兑资金往来帐户。县、市以下邮电支局、所在农业银行开立的邮政汇兑资金往来帐户余额，应每五日内上划县、市局帐户。由农业银行运送现金的邮电支局、所，当日汇超和兑付汇票后的余款应填制信汇凭证连同现金一并交农业银行上划县、市局帐户。
县、市局在人民银行开立的邮政汇兑资金往来帐户余额，应每十日上划一次，于旬后一日内上划省、区、市局帐户。
2、县、市及以下邮电局、所，应在上划前主动与开户银行将帐户余额核对相符。上划时，如属汇超，开户邮电局、所应向开户银行编送“邮政汇兑差额报告表”，签发转帐支票或填制信汇凭证，委托银行将汇超余额全额上划；如属兑超，应向开户银行编送“邮政汇兑差额报告表”，由开户银行凭以填制特种转帐传票上划。
3、省际之间互寄的兑付汇票款项为每十天清算一次。清算时，应由兑付汇票的省、区、市局填制委托收款凭证，委托人民银行向收汇省、区、市局收款。
四、邮政汇兑资金的计息和结算收费
1、人民银行对邮政汇兑资金往来帐户的借方、贷方余额分别计收、计付利息。对借方余额暂按人民银行对金融机构贷款最低档次利率计收利息；对贷方余额暂按金融机构在人民银行备付金存款利率计付利息。农业银行对代理的邮政汇兑资金往来帐户余额比照人民银行的计息方法向开户邮电支局、所计收、计付利息。
银行计收、计付利息，应按季抄列计息清单，经开户邮电局、所签章后，开户银行填制特种转帐传票从邮电部门在银行开立的邮政汇兑资金往来帐户中收取或收入。
2、银行办理邮政汇兑资金结算，按照《银行结算办法》规定的标准从邮政汇兑资金往来帐户中收取邮电费和手续费。
3、工商银行、农业银行代理邮政汇兑资金收、付，由人民银行按其每年上划借方（付方）、贷方（收方）合计数的年平均余额的万分之五计付手续费，于每年十一月底计付。农业银行运送邮政汇兑现金的，由邮电部门向农业银行计付手续费。
五、报表的编报
1、县、市以下邮电局、所应将每旬末日的收汇、兑付余额于次日上午报县、市局，县、市局应于两日内汇总后报送同级人民银行。人民银行收到后应认真分析，如发现与邮政汇兑资金往来帐户余额差距较大，要及时检查处理。
2、县、市人民银行应将县、市局报来的季末日的收汇、兑付余额和县、市局的邮政汇兑资金往来帐户借方、贷方余额，于每季末后五日内逐级汇总上报。人民银行省、自治区、直辖市分行汇总后于季后二十五日内上报总行。
六、违反规定的处罚
开户银行有权对邮电局、所邮政汇兑资金情况进行检查、人民银行有权对专业银行代理行办理邮政汇兑资金情况进行检查，凡违反本办法规定的应予处罚。
1、邮电局、所，虚报兑超，少报汇超，套取邮政汇兑资金挪作它用的，必须立即纠正，并由开户银行按照挪用金额和天数对其处以每日万分之五罚款。超过核定周转金限额留存现金的，按现金管理有关规定处理。
2、农业银行代理行对邮政汇兑资金往来帐户贷方（收方）余额拖延上划的人民银行比照财政性存款不及时缴存的处罚规定对其予以处罚。工商银行代理行对邮政汇兑资金往来帐户贷款（收方）余额、农业银行对邮电支局、所交汇的汇超款项拖延上划的，除按备付金存款利率向邮电部门计付赔偿金外，人民银行比照财政性存款不及时缴存的处罚规定对其予以处罚。
3、人民银行对邮政汇兑资金的清算要及时办理，最迟不得超过次日上午。如发生延压，按存（贷）款利率向邮电部门计付赔偿金。
本办法自一九九三年七月一日起施行，原有规定同时废止。