国家外汇管理局关于发布《境内企业内部成员外汇资金集中运营管理规定》的通知
国家外汇管理局
国家外汇管理局关于发布《境内企业内部成员外汇资金集中运营管理规定》的通知
汇发【2009】49号
国家外汇管理局各省、自治区、直辖市分局、外汇管理部，深圳、大连、青岛、厦门、宁波市分局，各中资外汇指定银行：
为便利和支持境内企业外汇资金运用和经营行为，完善境内企业外汇资金内部运营管理、提高外汇资金使用效率，根据《中华人民共和国外汇管理条例》、《境内外汇划转管理暂行规定》等规定，国家外汇管理局制定了《境内企业内部成员外汇资金集中运营管理规定》（以下简称《规定》），现予以发布。
《规定》自二ＯＯ九年十一月一日起施行，请遵照执行。
各分局、外汇管理部接到本《规定》后，应及时转发辖内各分支机构、城市商业银行、农村商业银行、外资银行；各中资外汇指定银行应及时转发所辖分支机构。
二ＯＯ九年十月十二日
境内企业内部成员外汇资金集中运营管理规定
第一章 总 则
第一条 为便利和支持境内企业经营和外汇资金运用行为，完善境内企业外汇资金内部运营管理，提高外汇资金使用效率，根据《中华人民共和国外汇管理条例》等相关法规，制定本规定。
第二条 本规定所称的境内企业，是指在中华人民共和国境内依法登记，以资本为联结纽带，由母公司、子公司及其他成员企业或机构共同组成的企业法人联合体（不含金融机构）。
本规定所称内部成员，是指母公司及其控股51％以上的子公司；母公司、子公司单独或者共同持股20％以上的公司，或者持股不足20％但处于最大股东地位的公司；母公司、子公司下属的事业单位法人或者社会团体法人。
第三条 外汇资金集中运营管理，是指境内企业内部成员（以下简称境内企业）依照本规定及其他外汇管理有关规定，使用境内自有外汇资金的行为，包括相互拆放外汇资金、实施外币资金池管理、通过内部财务公司开展即期结售汇业务。
第四条 境内企业相互拆放外汇资金，可通过外汇指定银行或经核准设立并具有外汇业务资格的内部财务公司（以下简称财务公司）以委托贷款的方式进行。
境内企业开展外币资金池业务，可在委托贷款的法律框架下通过外汇指定银行或财务公司进行。
第五条 境内企业相互拆放外汇资金、开展外币资金池业务，应当以其资本金外汇账户、经常项目外汇账户内可自由支配的外汇资金进行。
境内企业相互拆放外汇资金、开展外币资金池业务，应坚持全收全支原则，不得自行轧差结算，并应参照国际金融市场同期商业贷款利率水平约定拆放利率，不得畸高或畸低。
第六条 境内企业委托贷款资金不得结汇使用，不得用于质押人民币贷款。若需结汇使用，境内企业应将来源于其资本金外汇账户或经常项目外汇账户的委托贷款资金原路返回至其原划出资金的资本金外汇账户、经常项目外汇账户后，再按相关规定办理结汇。
委托贷款资金汇入境内企业原划出资金的资本金外汇账户时，不占用该资本金外汇账户最高限额；汇入银行在答复针对该笔资金的银行询证函时，应在备注栏注明“委贷资金”，会计师事务所不得凭此类银行询证函回函为外商投资企业办理验资业务。
第七条 境内企业应按照有关外汇管理规定履行国际收支申报等各项统计报告义务及外汇资金的收付手续。
第二章 境内企业相互拆放外汇资金业务管理
第八条 境内企业相互拆放外汇资金，可选择放款人或借款人所在地的一家外汇指定银行（或财务公司）作为受托人（以下简称受托银行），受托银行应按照本规定要求审核境内企业资格条件无误后，与放款人、借款人签订外汇委托贷款合同。
第九条 境内企业相互拆放外汇资金，借款人应在受托银行开立外汇委托贷款专用账户。
第十条 外汇委托贷款专用账户的收入范围为借款人委托贷款收入及划入的还款资金本息；支出范围为借款人偿还委托贷款本息、经常项目外汇支出及经核准的资本项目外汇支出。
第十一条 受托银行在办理放款或还款资金在放款人资本金外汇账户或经常项目外汇账户与借款人外汇委托贷款专用账户之间的划转手续时，无须经国家外汇管理局及其分支局（外汇管理部，以下简称外汇局）核准。
借款人办理还本付息手续可按照国内外汇贷款相关规定进行。
受托银行应于每月初5个工作日内向所在地外汇局报备外汇委托贷款的相关情况（参考格式见附1）。
第十二条 境内企业相互拆放外汇资金，如放款期满或借款人要求分期还款、提前还款的，受托银行应监督并协助放款人和借款人遵守以下路径还款：首先按放款人资本金外汇账户原划出的金额将还款资金划回该资本金外汇账户，直至补足从该资本金外汇账户划出的金额，剩余本息可划入经常项目外汇账户。
第十三条 非本规定第二条所指的企业以委托贷款方式相互拆放外汇资金参照上述相关条款执行。
第三章 境内企业外币资金池业务管理
第十四条 开展外币资金池业务的境内企业应依法注册成立，注册资本均已按期足额到位，且最近两年内未存在违反外汇管理法规行为。
第十五条 在委托贷款框架下开展外币资金池业务，应由其中一家参与的内部成员作为主办企业（以下简称主办企业），由其牵头对所有参与的内部成员（以下简称参与成员）的外汇资金进行集中运营。
主办企业原则上应选择一家受托银行，向受托银行出具相应的授权委托书后，由受托银行向所在地国家外汇管理分局（外汇管理部，以下简称所在地外汇分局）提交以下材料：
（一）书面申请，包括但不限于：境内企业基本情况、参加外币资金池的主办企业和参与成员的名单、股权结构及其实际控制人等；
（二）主办企业出具的授权受托银行办理外币资金池业务的书面文件；参与成员的参与确认文件；主办企业、参与成员以及受托银行等就境内外币资金池而拟订的委托贷款协议文本；
（三）外币资金池运作方案，包括但不限于：主办企业拟开立的作为外币资金池外汇委托贷款主账户及参与成员拟开立的作为外币资金池外汇委托贷款子账户的收支范围；上述账户透支业务的处理原则；委托贷款及还款资金的区分方法及其资金来源；资金划转条件及划转路径；
（四）受托银行为实施外币资金池运作方案而制定的内控制度和相关内部操作规程，以及实施外币资金池运作方案的技术条件和技术保障措施的说明；
（五）外汇局要求的其他相关材料。
所在地外汇分局收到上述完整材料审核无误后，应在20个工作日内，作出核准或不予核准的决定。对于核准的，出具批复文件；不予核准的，做出不予核准的书面决定并说明理由。
受托银行取得所在地外汇分局核准后，应将正式签署的协议、外币资金池运作方案等材料报所在地外汇分局备案后，方可正式实施外币资金池业务。
第十六条 在委托贷款框架下开展外币资金池业务，应严格依据所在地外汇分局核准的内容及经所在地外汇分局确认的外币资金池运作方案办理业务。经确认的外币资金池运作方案所涉账户开立、境内外汇划转等事项，受托银行可凭所在地外汇分局核准文件为主办企业和参与成员办理。
受托银行应将本行办理的外币资金池运作情况，于每月初10个工作日内向所在地外汇分局报送外币资金池业务月报表（参考样式见附2）。
如参与成员发生变化的，受托银行应及时与境内企业重新签订或修改相关协议，报经所在地外汇分局备案通过后，方可按照增加或减少后的参与成员范围继续实施外币资金池方案。
第十七条 在委托贷款框架下开展外币资金池业务，受托银行与参与成员可协商约定日间透支额度，允许参与成员从其外汇委托贷款子账户进行透支支付，该透支金额必须在当日由其资本金外汇账户和经常项目外汇账户内资金，或从主办企业收回（或拆入、划入）的委托贷款资金及时进行弥补，不得隔日。
受托银行可与主办企业约定委托贷款主账户的隔日透支额度，主办企业应从参与成员收回（或拆入、划入）的委托贷款资金、或以其资本金外汇账户和经常项目外汇账户内资金及时对透支金额予以弥补。
第十八条 在委托贷款框架下开展外币资金池业务，主办企业外汇委托贷款主账户的收入范围是：拆入的委托贷款、收回的委托贷款本金和利息或从其资本金外汇账户和经常项目外汇账户划入的资金；支出范围是：拆出的委托贷款、归还的委托贷款本金和利息、原路划回其资本金外汇账户和经常项目外汇账户的资金、划入其经常项目外汇账户的委托贷款利息，或用于其经常项目对外支付。
参与成员外汇委托贷款子账户的收入范围是：拆入的委托贷款、收回的委托贷款本金和利息以及其资本金外汇账户和经常项目外汇账户划入的资金；支出范围是：拆出的委托贷款、归还的委托贷款本金和利息、原路划回其资本金外汇账户和经常项目外汇账户的资金、划入其经常项目外汇账户的委托贷款利息，或用于其经常项目对外支付。
第十九条 境内企业通过财务公司以吸收参与成员外汇存款、对参与成员发放外汇贷款的方式开展外汇资金运营业务，或财务公司在主管部门核准的经营范围内，吸收参与成员外汇存款，向参与成员发放外汇贷款，所涉及的外汇账户开立、境内外汇划转等事项无须经外汇局核准。
财务公司应按照有关规定通过外汇账户管理信息系统报送相关数据。
第四章 境内企业通过财务公司开展即期结售汇业务管理
第二十条 境内企业通过财务公司开展即期结售汇业务，包括财务公司对参与成员的人民币与外汇之间兑换的业务以及财务公司因自身经营活动需求产生的人民币与外汇之间兑换的业务。
第二十一条 财务公司开展即期结售汇业务,应符合以下条件：
（一）经核准具有相关金融业务及外汇业务经营资格；
（二）具有完备的结售汇业务内部管理制度，包括但不限于：结售汇业务内控制度、操作规程、统计报告制度、单证管理制度；独立的结售汇业务会计科目及核算办法；完善的国际收支申报业务内部管理规章制度；
（三）具有完备的结售汇业务技术条件和基础设施，包括结售汇汇价接收、发送管理系统；报送国际收支统计申报数据和结售汇统计数据所必备的技术条件；两名以上相关专业人员；适合开展结售汇业务的场所；
（四）最近两年内未存在违反外汇管理法规行为；
（五）外汇局规定的其他条件。
第二十二条 境内企业通过财务公司开展即期结售汇业务，应由财务公司向所在地外汇分局提交以下材料：
（一）书面申请，包括但不限于：境内企业基本情况、所有参与成员的名单、股权结构及其实际控制人等；所有参与成员的外汇收支和结售汇情况；开展即期结售汇业务的可行性分析报告；
（二）财务公司《金融许可证》及其业务范围的批复文件；财务公司资本金或营运资金的验资报告；所有参与成员的参与确认文件；
（三）结售汇业务内部管理规章制度；国际收支申报业务内部管理规章制度；结售汇汇价接收、发送管理系统及查询报送相关数据的设备等情况；从事结售汇业务的高管人员的名单履历；财务公司和所有参与成员最近两年经审计的财务报表；
（四）外汇局要求的其他相关材料。
所在地外汇分局在收到完整申请材料后应实地核查相关硬件设施，并在核查相关硬件设施符合标准后20个工作日内做出核准或不予核准的决定。对于核准的，出具批复文件，并抄报国家外汇管理局；不予核准的，做出不予核准的书面决定并说明理由。
第二十三条 财务公司应在取得即期结售汇业务经营资格后的30个工作日内，向所在地外汇分局申请核定结售汇综合头寸。
财务公司应在获得银行间即期外汇市场会员资格后按照结售汇管理的相关规定开展即期结售汇业务。
财务公司的分支机构不得经营即期结售汇业务。
第二十四条 财务公司开展即期结售汇业务应执行国家外汇管理局关于外汇指定银行办理外汇业务的有关管理要求，包括会计处理凭证审核及保管、自身结售汇、结售汇综合头寸、大额结售汇备案、挂牌汇价以及结售汇统计等各项规定。
参与成员从财务公司购汇后应在5个工作日内以自身名义对外支付除货物贸易外的其他经常项目支出。
第二十五条 若境内企业申请停办即期结售汇业务，应由财务公司向所在地外汇分局提交以下材料：
（一）书面申请（其中应说明停办原因和后续处理措施）；
（二）企业决定停办结售汇业务的文件；
（三）申请停办之前结售汇业务开展的情况；
（四）外汇局要求提供的其他材料。
所在地外汇分局在收到完整申请材料无误后20个工作日内，作出批复并抄报国家外汇管理局。
第五章 附 则
第二十六条 境内企业从事外汇资金集中运营，应遵守本规定及其他外汇管理有关规定，接受外汇局的监督、管理和检查。
第二十七条 国家外汇管理局可以根据我国国际收支形势及境内企业外汇资金集中运营情况，对外汇资金集中运营管理相关规定进行适时调整。
第二十八条 由同一境外母公司控股的境内企业内部成员适用此规定。
第二十九条 境内企业、外汇指定银行、财务公司违反本规定办理外汇业务的，由外汇局按照《中华人民共和国外汇管理条例》及相关外汇管理规定进行处罚。
境内企业、外汇指定银行、财务公司有违反本规定以及相关外汇管理规定的行为，情节严重的，所在地外汇分局可停止其外币资金池业务或结售汇业务。
第三十条 本规定由国家外汇管理局负责解释。
第三十一条 本规定自二ＯＯ九年十一月一日起实施。《国家外汇管理局关于跨国公司外汇资金内部运营管理有关问题的通知》（汇发［2004］104号）、《国家外汇管理局关于企业集团财务公司开展即期结售汇业务有关问题的通知》（汇发［2008］68号）同时废止。以前规定与本规定不一致的，按本规定执行。
附件一：附1
http://www.safe.gov.cn/model_safe/laws/pic/20091015161320739.doc
附件二：附2
http://www.safe.gov.cn/model_safe/laws/pic/20091015161410538.doc
产业损害调查信息查阅与信息披露规定
商务部
商务部令2006年第19号 公布《产业损害调查信息查阅与信息披露规定》
商务部令2006年第19号
《产业损害调查信息查阅与信息披露规定》已经2006年5月17日商务部第五次部务会议审议通过，现予公布，自公布之日起30日后施行。
部长：薄熙来
二○○六年八月四日
产业损害调查信息查阅与信息披露规定
第一章 总则
第一条 为保证产业损害调查工作公开、公平和公正，保障利害关系方的合法权益，根据《中华人民共和国反倾销条例》和《中华人民共和国反补贴条例》的规定，制订本规定。
第二条 反倾销和反补贴中有关产业损害调查的信息查阅和披露活动应当遵守本规定。
第三条 中华人民共和国商务部负责实施本规定。
第四条 本规定所称的利害关系方包括以下范围：
（一）被调查产品的外国（地区）生产者、出口经营者、国内进口经营者，或者该产品生产者、出口经营者、进口经营者的行业组织或者其他组织；
（二）被调查产品的出口国（地区）的政府；
（三）国内同类产品的生产者，或者该产品生产者的行业组织或者其他组织；
（四）其他。
第五条 本规定所称信息查阅，是指案件的所有利害关系方可以到商务部贸易救济措施公开信息查阅室（以下简称公开信息查阅室）查找、阅览、摘抄、复印与案件产业损害调查有关的公开信息。
第六条 本规定所称信息披露，是指在案件最终裁定作出前的合理时间内，商务部向利害关系方告知案件产业损害裁定所依据的基本事实。
第二章 信息查阅
第七条 所有利害关系方可以查阅与案件产业损害调查有关的公开信息，但本规定第九条规定的信息除外。
第八条 本规定第七条所称的公开信息包括：
（一）申请书及其附件的公开文本或非保密概要；
（二）利害关系方登记参加产业损害调查活动的申请材料的公开文本或非保密概要；
（三）利害关系方提供的产业损害调查问卷及补充问卷答卷的公开文本或非保密概要；
（四）利害关系方在产业损害调查过程中向商务部提交的其他申请材料的公开文本或非保密概要，包括召开产业损害调查听证会、延期递交答卷、产品范围调整、国内生产者排除等申请材料；其他利害关系方对相关申请提出的意见或评论的公开文本或非保密概要；
（五）相关利害关系方对其他利害关系方有关保密信息申请及其提供的保密信息的公开文本或非保密概要所提出的评论意见的公开文本或非保密概要；
（六）产业损害调查听证会等的会议记录或纪要的公开文本或非保密概要；
（七）商务部发布的公告、通知，包括立案、初裁和终裁等公告；参加产业损害调查活动申请登记、发放调查问卷、实地核查、举行听证会、采取抽样调查的决定等通知；
（八）商务部有关产业损害最终裁定所依据的基本事实披露材料的公开文本或非保密概要；
（九）商务部在产业损害调查过程中获得或制作的其他可以公开的资料。
第九条 任何信息如不能在公开渠道获得，且一旦被公布，将会导致其他竞争者实质性的获利，或对信息提供者或信息来源者造成实质性的不利影响，或造成其他不利影响，该信息应被视为是保密信息。
任何本质上具有保密性质的信息或者利害关系方要求作为保密信息的信息，在利害关系方说明正当理由后，商务部应对此类信息按保密信息处理。
第十条 利害关系方向商务部提供相关信息时，应注明为公开信息还是保密信息。未注明保密与否的，商务部可以将该信息视为公开信息。
第十一条 利害关系方在提供保密信息时应书面说明申请保密的理由并同时提供此类信息的公开文本或非保密概要。利害关系方要求对已提供材料中的部分内容进行修改或补充的，也应同时提供有关修改或补充内容的公开文本或非保密概要，并附修改说明。
公开文本或非保密概要应当合理表达保密信息的实质内容。特殊情况下，利害关系方在得到商务部批准后，可以不提供公开文本或非保密概要，但应书面说明无法提供公开文本或非保密概要的充分理由。
第十二条 利害关系方不提供保密信息的公开文本或非保密概要，或者提供的公开文本或非保密概要不足以合理表达保密信息的实质内容，或者利害关系方无法提供公开文本或非保密概要的申请理由不充分的，商务部可以要求其撤回申请。利害关系方不撤回申请的，商务部可以对该信息不予考虑，除非商务部能自其他适当来源充分证实该信息是正确的。
第十三条 商务部认为利害关系方申请保密的理由不符合本规定要求的，应自收到有关公开文本或非保密概要之日起7日内向利害关系方说明理由并给予其合理的时间对此进行评论。如商务部决定对利害关系方提供的信息不予考虑的，应及时以书面的方式通知该利害关系方，商务部自其他适当的来源充分证实该信息为正确的除外。
第十四条 商务部应在收到利害关系方提供本规定第八条所列的相关材料后7个工作日内，将此类材料的公开文本或非保密概要提交公开信息查阅室1份供查阅。
商务部制作或获得的本规定第八条所列的其他相关信息的公开文本或非保密概要，如无特殊情形，一般应当在文件形成后10日内送交公开信息查阅室。
第十五条 在产业损害调查过程中，案件的所有利害关系方可以在工作时间内到公开信息查阅室查阅与案件产业损害调查有关的所有公开信息。
最终裁定公布后的6个月内，案件的利害关系方也可以查阅相关公开信息。
第十六条 利害关系方在查阅公开信息时，应当出具能够证明其身份的文件，并进行登记。
第十七条 利害关系方可以查找、阅览、摘抄、复印公开信息，但不得将公开信息原件带离公开信息查阅室。
第三章 信息披露
第十八条 在遵守保护保密信息要求的前提下，在案件最终裁定作出前的合理时间内，商务部应告知已参加产业损害调查活动登记的利害关系方和国内申请人有关产业损害最终裁定所依据的基本事实，并告知其他未登记的利害关系方可以到公开信息查阅室查阅有关披露材料。
第十九条 本规定第十八条所称基本事实的内容通常包括：
（一）产业损害调查期及产业损害调查程序；
（二）国内同类产品认定所依据的因素或数据；
（三）国内产业认定所依据的因素或数据；
（四）累积评估认定所依据的因素或数据；
（五）倾销或补贴产品的进口数量（绝对数量及或相对数量）和进口价格的数据；
（六）评估国内产业是否受到损害的有关经济因素或数据；
（七）有关被调查的国家（地区）存在进一步对国内产业影响的因素或数据；
（八）利害关系方提供的相关信息的采信情况，包括可获得最佳信息的使用及其理由等；
（九）其他对裁决产生实质影响的信息。
第二十条 商务部通常应在作出最终裁定30日之前进行信息披露。特殊情况下，如在上述时间内不适合作出部分事实披露的，商务部应于其后的最终裁定作出前的合理时间内作出披露。
第二十一条 信息披露应采用书面形式。信息披露可以直接向各有关利害关系方作出，也可以向其代理人作出。
第二十二条 信息披露后，利害关系方可以在10日内以书面方式向商务部提出评论意见。
第二十三条 对利害关系方在规定时间内提供的评论，商务部应予以考虑，合理的内容应在最终裁定中予以采纳。最终裁定所依据的基本事实因此有所不同的，在不影响案件调查程序正常进行的情况下，商务部仍应迅速将此信息予以披露，相关利害关系方可以对此提出评论。
第四章 附则
第二十四条 涉及复审案件有关的产业损害调查信息查阅和信息披露参照本规定执行。
第二十五条 本规定由商务部负责解释。
第二十六条 本规定自公布之日起30日后实施。